Wet ter voorkoming van witwassing en
financiering van terrorisme (Wwft)

Wat is Wwft?

De Wet ter voorkoming van witwassing en financiering van terrorisme (Wwft) is in 2008 in het leven geroepen om het witwassen van geld en het financieren van terrorisme te voorkomen en te bestrijden. Volgens de Wwft ben je verplicht om potentiële klanten te screenen voordat je zaken met ze doet.

Wat is het doel van cliëntenonderzoek?

Het cliëntenonderzoek heeft als doel te achterhalen met wie je zaken doet (know your customer). Je moet gegevens verzamelen rondom deze organisatie of persoon om te kunnen inschatten in hoeverre er een risico is op witwassen en/of terrorismefinanciering. Het is van belang dat je dit onderzoek doet voordat je een zakelijke overeenkomst sluit. Als je niet aan de wet voldoet, riskeer je grote geldboetes, een dwangsom of zelfs strafrechtelijke vervolging.

Cliëntenonderzoek volgens de Wwft

Op grond van artikel 3 van de Wwft moeten instellingen in cliëntenonderzoek:

• de cliënt identificeren en hun identiteit verifiëren
• de uiteindelijke belanghebbende identificeren en verifiëren
• doel en beoogde aard van de zakelijke relatie vaststellen

Wwft controle: wat houdt dit in?

Een Wwft-controle is een verplichte toetsing om te controleren of jouw organisatie voldoet aan de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Tijdens deze controle worden cliëntenonderzoeken, transacties en interne procedures beoordeeld. Het doel van een Wwft-controle is om inzicht te krijgen in de manier waarop je klanten identificeert, monitort en mogelijke risico’s op witwassen of terrorismefinanciering beheerst. Door regelmatig een Wwft-controle uit te voeren of te laten uitvoeren, verklein je de kans op hoge boetes, reputatieschade en juridische problemen.

Meldingsplicht

Volgens de Wwft zijn instellingen verplicht om hun cliëntenonderzoeken vijf jaar lang te bewaren.  Daarnaast moeten zij voortdurend monitoren en controleren op ongebruikelijke transacties.

Volgens de meldingsplicht bent u verplicht om een melding te doen als je vermoedt dat een transactie verband heeft met witwassen of terrorismefinanciering. Of een transactie ongebruikelijk is, wordt bepaald aan de hand van een lijst met indicatoren, die door de Minister van Financiën en de Minister van Justitie gezamenlijk is vastgesteld. Daarbij wordt bijvoorbeeld gekeken naar:

• ongewoon grote geldopnames, stortingen en betalingen met contant geld
• geldwisseltransacties van ongewoon grote bedragen
• transacties boven een bepaalde grenswaarde, die niet verklaard kunnen worden uit de gewone bedrijfsvoering van een klant

Ongebruikelijke transacties moeten worden gemeld bij de Financial Intelligence Unit - Nederland.