Prevenção à Lavagem de Dinheiro

O que é lavagem de dinheiro?

A lavagem de dinheiro é um processo que permite que criminosos movimentem dinheiro enquanto ocultam detalhes e informações, geralmente porque estão o obtendo por meio de situações ilegais. A lavagem de dinheiro disfarça a sua origem, a quem ele pertence, de onde veio ou para onde está indo.

A lavagem de dinheiro é um tipo de crime financeiro que deliberadamente se propõe a trazer e fazer circular dinheiro que muitas vezes foi gerado ilegalmente em fluxos financeiros e econômicos, como bancos. A partir daí, os criminosos podem usar legalmente o dinheiro para comprar bens e serviços. No contexto da lavagem de dinheiro, o dinheiro "sujo" se refere ao dinheiro gerado ilegalmente e o dinheiro "limpo" é quando ele é liberado para ser usado livremente. A lavagem de dinheiro engana o sistema para fazer com que o dinheiro sujo pareça dinheiro limpo.

Como veremos mais adiante, a lavagem de dinheiro tem grandes efeitos negativos sobre a sociedade. Um dos principais problemas é que, uma vez limpo, esse dinheiro pode continuar a financiar a atividade criminosa que gera o dinheiro sujo e torna o impacto cada vez pior. Os criminosos lavam dinheiro porque, caso contrário, teriam de manter suas grandes quantias de dinheiro acumuladas, o que lhes daria muito menos liberdade para utilizá-lo.

Para proteger a economia e a sociedade contra a lavagem de dinheiro e reduzir essas atividades ilegais, os protocolos de combate à lavagem de dinheiro (AML) exigem que as empresas sigam controles específicos. Se você é uma empresa que trabalha em um mercado relevante, pode ser afetado por essas exigências. Aprender sobre o que é lavagem de dinheiro, como ela é ruim para a economia e a sociedade, os diferentes tipos e as medidas que as autoridades tomam para evitá-la pode ajudá-lo a entender por que é importante manter seus próprios controles internos, como a due diligence de clientes (CDD) e a triagem de listas de sanções.

O que a lavagem de dinheiro significa para você?

Em vez de esse dinheiro ser usado para financiar a educação, a saúde e a infraestrutura, ele é usado por criminosos para sustentar seus crimes, além de custar ao governo recursos extras para impedi-los.

Embora normalmente existam estágios distintos de lavagem de dinheiro, há muitas formas diferentes de lavagem de dinheiro e muitos setores em que ela pode ocorrer. Isso faz com que seja um desafio constante para as autoridades combater o problema em larga escala e, como resultado, órgãos como a FCA e regulamentações como a AML exigem que as instituições financeiras mantenham padrões, políticas e verificações para provar que estão evitando a lavagem de dinheiro.

Os criminosos envolvidos nessas atividades geralmente precisam lavar dinheiro porque não podem fazer os negócios necessários que os mantêm funcionando com dinheiro vivo. O dinheiro em espécie é muito mais perigoso e ineficiente, portanto, se eles puderem transformar esse dinheiro em dinheiro limpo dentro de um sistema financeiro legítimo, poderão se proteger enquanto aumentam suas atividades ilegais. É por isso que as instituições financeiras e os bancos são um alvo para os lavadores de dinheiro e que o setor é fortemente regulamentado para minimizar sua presença.

Os procedimentos de AML ajudam as empresas a reduzir o risco de trabalhar com lavadores de dinheiro e a se protegerem, bem como à sociedade. Para as instituições financeiras, esses procedimentos envolvem processos de Know Your Customer (KYC) que ajudam a identificar e verificar clientes potenciais e determinar seu nível de risco. Essas ações ajudam a destacar entidades de alto risco, como Pessoas Politicamente Expostas (PEP) e criminosos financeiros.

O que é o processo de lavagem de dinheiro?

Os criminosos de lavagem de dinheiro geralmente usam um processo de lavagem de dinheiro em três estágios. O primeiro é a entrada mais óbvia de dinheiro sujo em um sistema financeiro legítimo, que pode ser as transações comerciais que um banco recebe como dinheiro e o transforma em dinheiro digital e limpo.

A segunda é uma combinação de transações que adiciona camadas ao dinheiro que entra no banco, complicando o disfarce da origem do dinheiro. As camadas ocultam informações sobre a origem do dinheiro e a quem ele pertence.

O estágio final é a integração do dinheiro agora limpo na sociedade, onde os lavadores de dinheiro têm acesso a fundos vistos como legítimos. O que é complicado para a aplicação da lei é que o dinheiro ilegal também é frequentemente misturado com dinheiro legítimo, o que torna mais difícil identificar quando isso está acontecendo e determinar sua extensão.

Por exemplo, muitas pessoas estão familiarizadas com uma técnica bem conhecida de lavagem de dinheiro em que os criminosos compram uma empresa que vende algo e aceita dinheiro como forma de pagamento, como um restaurante ou uma loja de presentes. Nesse caso, os proprietários alegariam ter ganho mais dinheiro do que ganharam, então eles inserem o dinheiro ilegal na receita obtida com o negócio, onde ele pode ser visto como dinheiro ganho legalmente. Esse negócio é frequentemente chamado de "fachada" para atividades de lavagem. No entanto, há muitas outras maneiras de lavar dinheiro, desde esse exemplo simples até estruturas mais complexas.

Quem pode lavar dinheiro?

Infelizmente, os esquemas de lavagem de dinheiro podem beneficiar diferentes formas de crimes, em que os criminosos podem ser de colarinho branco, corporativos ou de rua. Pode ser realizado por um único criminoso que se aproveita de toda a empresa ou por um grupo de criminosos que colaboram para a lavagem de dinheiro. Se esses criminosos já foram pegos pelo governo anteriormente, eles devem receber sanções e aparecer em uma lista de sanções. O processo geralmente se origina das seguintes atividades ilegais.

Traficantes de drogas

O tráfico de drogas é ilegal e, portanto, todas as suas compras e vendas são realizadas de forma clandestina e fora da vista dos sistemas financeiros e das autoridades fiscais. Também é focado em dinheiro e opera além das fronteiras, o que significa que eles podem lavar o dinheiro para transformá-lo em uma forma mais utilizável de financiamento e, ao mesmo tempo, ocultar sua origem. Isso também permite que os líderes do regime de tráfico de drogas acessem seu dinheiro com segurança.

Traficantes de seres humanos

Como parte de outro setor ilegal, os traficantes de pessoas usam a lavagem de dinheiro para transformar os fundos gerados por uma atividade desumana em dinheiro seguro e acessível. O tráfico de pessoas é um setor global e focado em dinheiro, o que significa que ele oferece aos criminosos a oportunidade de usar países com uma fiscalização mais branda para legitimar seu dinheiro. O mesmo se aplica ao tráfico de armas, que também é um mercado internacional, baseado em dinheiro vivo e ilegal.

Financiamento do terrorismo

O dinheiro é necessário para que os terroristas cometam seus crimes e, devido à natureza ilegal do terrorismo, precisa ser financiado de forma privada. O financiamento do terrorismo é visto com mais frequência em casos ligados a uma organização ou grupo mais amplo, porque é necessário mais dinheiro e, em geral, ele precisa viajar internacionalmente. A aplicação da lei geralmente encontra transferências eletrônicas de dinheiro, contrabando de dinheiro físico e compras com cartão de crédito estrangeiro relacionadas a uma organização terrorista.

Profissionais de colarinho branco

Os crimes de colarinho branco geralmente se concentram em disfarce e exploração em vez de violência, mas, mesmo sem essa ameaça, eles praticam um ato ilegal para obter algum tipo de ganho pessoal. Na maioria das vezes, esse ganho é financeiro, em que os criminosos de colarinho branco fazem lavagem de dinheiro para ganhar ou evitar a perda de dinheiro, serviços ou propriedades.

Embora a origem do dinheiro possa não ser necessariamente ilegal como os outros tipos mencionados, eles evitam os sistemas financeiro e tributário da mesma forma. Esse tipo de crime financeiro tem consequências econômicas negativas e geralmente envolve corrupção, desvio de dinheiro e fraudes de investimento.

Exemplos de métodos de lavagem de dinheiro

Lavagem de dinheiro é um termo amplo que engloba muitos tipos de crimes financeiros. Explicaremos a seguir alguns tipos comuns de lavagem de dinheiro.

Smurfing

O smurfing, também conhecido como "estruturação", ocorre quando uma grande soma de dinheiro é dividida e inserida no sistema financeiro em vários depósitos menores. Os criminosos podem distribuir os depósitos em diferentes contas, por meio de diferentes transferências eletrônicas, para atrair menos atenção do que depósitos maiores. O smurfing pode envolver o envio de "mulas" de dinheiro para diferentes países e o depósito do dinheiro em contas nas quais a fiscalização contra a lavagem de dinheiro é menos proeminente, aumentando a disseminação dos depósitos.

Cassinos

Em uma escala menor, sabe-se que indivíduos ou grupos usam cassinos para lavar fundos ilegais em contas bancárias. Essas pessoas compram fichas com dinheiro do cassino, que depois trocam por um cheque que depositam em suas contas bancárias, transformando o dinheiro em dinheiro limpo dentro de um sistema financeiro.

Compra de imóveis

As transações imobiliárias são frequentemente usadas na lavagem de dinheiro devido à grande quantidade de dinheiro que esses ativos fornecem como disfarce para o crime. Os criminosos podem comprar e vender rapidamente várias propriedades, subvalorizando-as ou supervalorizando-as, como forma de canalizar o dinheiro para as contas e, ao mesmo tempo, se distanciar da fonte dos fundos ilegais. Isso também acontece com outros ativos caros, como carros e iates.

Criptomoedas

As criptomoedas se tornaram a moeda mais popular para atividades ilegais, pois permitem que compradores e vendedores anônimos negociem drogas e outros bens e serviços on-line. Elas são usadas para ocultar transações financeiras, o que dificulta que a origem do dinheiro seja rastreada até a atividade criminosa. A lavagem de dinheiro pode romper a conexão entre o comprador e o vendedor, de modo que os endereços não estejam mais vinculados e as transações sejam muito mais difíceis de rastrear.

Fraude de faturamento

Os fraudadores podem usar uma empresa para cobrar a mais ou a menos na fatura de bens ou serviços que vendem ou até mesmo fornecer detalhes errados. Isso permite que os criminosos forneçam dinheiro, que eles recebem de volta em formato eletrônico, como por meio de uma transferência bancária. Isso também pode envolver a criação de faturas falsas sem nenhum bem ou serviço para vender. Assim, eles têm a chance de enviar dinheiro sujo para contas bancárias e fazer com que o dinheiro pareça limpo.

Empresas de fachada ou falsas

As empresas de fachada existem no papel, mas são completamente inativas. Os lavadores de dinheiro usam empresas de fachada, ou mesmo empresas operacionais, como o exemplo do restaurante, para disfarçar a origem real do dinheiro. Isso permite que a empresa de fachada afirme que vendeu itens legais, quando na verdade é o dinheiro sujo que financia a venda. É difícil para os órgãos de combate à lavagem de dinheiro detectar isso, pois eles não podem dizer se o capital é proveniente de atividades ilegais ou dos produtos supostamente vendidos na loja.

Por que a lavagem de dinheiro é ruim?

Quando os criminosos podem transformar seu dinheiro sujo em dinheiro limpo, isso ajuda o crime financeiro a não ser detectado, dando-lhes mais liberdade para realizar transações financeiras ilegais. Além disso, ela tem um impacto negativo considerável sobre a economia e a sociedade.

Efeitos sobre a economia

Como o dinheiro lavado não é registrado, os governos não podem aplicar um imposto a ele. Isso significa que os criminosos não estão pagando impostos, o que reduz a receita geral que os governos e as economias podem gerar para sustentar sua sociedade. As empresas que lavam dinheiro e realizam essas atividades ilegais e prejudiciais têm uma vantagem porque, ao evitar impostos, elas têm mais dinheiro para usar como capital.

Além disso, se as empresas existem apenas para a lavagem de dinheiro, então suas tentativas de negócios disfarçados, como compra e venda de produtos, não são importantes para elas. Isso significa que elas podem oferecer produtos e serviços a um preço muito baixo, geralmente muito menor do que o custo de atacado e produção, o que coloca os negócios de concorrentes legais e legítimos em grande desvantagem, pois eles simplesmente não podem competir com preços mais baixos do que o valor que compram seus produtos. Isso diminui a receita das empresas legais e reduz ainda mais a receita tributária da economia.

Efeitos na sociedade

Infelizmente, em muitas partes do mundo, o combate à lavagem de dinheiro não está no topo da lista de prioridades. Portanto, quando a corrupção reduz o dinheiro que um governo pode gastar, é provável que os empreendimentos para evitá-la não possam ser financiados e o ciclo só se fortalece. Em uma economia que trabalha arduamente para fornecer assistência médica, educação e infraestrutura onde elas são mais necessárias, os recursos e fundos do governo acabam sendo gastos em esforços para evitar crimes financeiros.

Leis e processos de combate à lavagem de dinheiro

As complexidades envolvidas na lavagem de dinheiro, bem como a combinação de atividades ilegais com práticas comerciais legítimas, tornam um grande desafio para as autoridades policiais identificar e processar os criminosos. Pode ser desafiador, mas é uma tarefa extremamente importante para proteger as economias, as empresas e o público em todo o mundo. As autoridades do Reino Unido introduziram uma legislação contra a lavagem de dinheiro para ajudar as instituições financeiras a combater esse problema.

Empresas específicas são obrigadas a seguir obrigações específicas de combate à lavagem de dinheiro e, como alguns setores são mais comumente usados como fachada para esse crime, as exigências variam de um setor para outro. Como uma ideia, as instituições financeiras podem esperar ajudar a combater a lavagem de dinheiro por meio de:

• Realização e registo de verificações de due diligence do cliente para verificar se ele está trabalhando com indivíduos legítimos. Isso geralmente é aplicado a clientes específicos, e as empresas podem ter de informar os resultados das verificações;
• Criação, implementação e manutenção de controles internos que impeçam que sua empresa seja usada como fachada para lavagem de dinheiro;
• Elaboração e implementação de métodos para governar e monitorar os procedimentos internos para se proteger;
• Manutenção de registros precisos de diferentes características de negócios por um período de tempo específico;
• Criação, distribuição e obediência a uma declaração rigorosa de política de lavagem de dinheiro.

Embora esses procedimentos adicionem recursos e custos óbvios para as empresas, os benefícios são a redução da lavagem de dinheiro e o aumento da receita nacional, bem como a redução da quantidade de crimes ilegais e, muitas vezes, violentos. A não conformidade pode levar a uma investigação aprofundada ou a uma multa cara, pois as autoridades esperam que as exigências sejam cumpridas com precisão pelas empresas.

É importante ter em mente que a prevenção da lavagem de dinheiro é um esforço coletivo, portanto, as empresas e o governo estão trabalhando juntos para impedir esse crime. Essas etapas também ajudam as empresas financeiras a não se tornarem vítimas de uma situação de lavagem de dinheiro, em que um indivíduo interno ou externo explora seus sistemas para benefício próprio.

Nesses casos, os diretores e funcionários podem ser responsabilizados se não tomarem medidas e ações para cumprir os regulamentos que impedem a lavagem de dinheiro. Optar por um serviço de CDD como o Nexis Diligence+™ minimiza o máximo possível o risco para sua empresa e é uma das melhores práticas para empresas financeiras.